|
ГЛАВНАЯ
> Вернуться к содержанию
Национальная безопасность / nota bene
Правильная ссылка на статью:
Бахтин Р.В.
Бегство капитала за рубеж. Новые способы оттока денежных средств, в рамках действия Таможенного союза.
// Национальная безопасность / nota bene.
2014. № 5.
С. 665-670.
DOI: 10.7256/2454-0668.2014.5.12143 URL: https://nbpublish.com/library_read_article.php?id=12143
Бегство капитала за рубеж. Новые способы оттока денежных средств, в рамках действия Таможенного союза.
Бахтин Роман Викторович
ассистент, кафедра кафедры таможенного, административного и финансового права, Саратовский государственный университет им. Н.Г. Чернышевского
410007, Россия, Саратовская область, г. Саратов, ул. Артиллерийская, 7, оф. 421
Bakhtin Roman Viktorovich
assistant of the Department of customs, administrative and financial law, Saratov state University. N. G. Chernyshevsky
410007, Russia, Saratovskaya oblast', g. Saratov, ul. Artilleriiskaya, 7, of. 421
|
roman630ordn@yandex.ru
|
|
|
Другие публикации этого автора |
|
|
DOI: 10.7256/2454-0668.2014.5.12143
Дата направления статьи в редакцию:
31-10-2014
Дата публикации:
14-11-2014
Аннотация:
Противодействие незаконным финансовым операциям, связанным с выводом денежных средств из нашей страны, наряду с выполнением фискальных функций, является одним из основных направлений деятельности ФТС России. Автор статьи обращает внимание на тот факт, что таможенные органы, являясь агентами валютного контроля, осуществляют валютный контроль в области всего внешнеторгового оборота России, при этом, не дублируя деятельность других контролирующих органов. Предметом исследования в данной статье является деятельность таможенных органов направленная на выявление незаконных схем вывода капитала за рубеж, а также проблемные вопросы возникающие в их деятельности. В ходе работы на данной статьей использованы результаты собственной деятельности по данному направлению, в следствие чего, предложены пути решения возникающих у таможенных органов проблем, в том числе и законодательных пробелов. Научная новизна непосредственно той части, которой посвящена данная работа состоит в том, что с момента создания Таможенного союза появились новые схемы вывода капитала за рубеж. Несовершенство законодательства, а также разрозненость нормативных актов государств-членов Таможенного союза, создало почву для бесконтрольного вывода денежных средств за рубеж, тем самым подрывая экономику нашего государства. Предложенные пути решения данной проблемы, при их применении, помогут таможенным органам России в исправлении ситуации.
Ключевые слова:
Противодействие выводу капитала, Экономическая безопасность, Сомнительная операция, Схема вывода капитала, Статистическая форма, Валютный контроль, Таможенный орган, Внутренняя сделка, Внешнеэкономическая сделка, Перемещение товаров
Библиография
1. URL: https://www.cbr.ru;
2. URL: ://global-finances.ru/global-financial-integrity-nezakonnyiy-ottok-kapitala-v-2002-2011-godah;
3. Постановление Правительства РФ от 29.01.2011 N 40 (ред. от 26.05.2011) "Об организации ведения статистики взаимной торговли Российской Федерации с государствами-членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС" (вместе с "Правилами ведения статистики взаимной торговли Российской Федерации с государствами-членами таможенного союза в рамках ЕврАзЭС") // "Собрание законодательства РФ", 07.02.2011, N 6, ст. 889;
4. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 02.04.2014, с изм. от 08.04.2014) // "Собрание законодательства РФ", 07.01.2002, N 1 (ч. 1), ст. 1.
5. Таможенный кодекс Таможенного союза" (приложение к Договору о Таможенном кодексе Таможенного союза, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств от 27.11.2009 N 17) (ред. от 16.04.2010) // "Собрание законодательства РФ", 13.12.2010, N 50, ст. 6615.
References
1. URL: https://www.cbr.ru;
2. URL: ://global-finances.ru/global-financial-integrity-nezakonnyiy-ottok-kapitala-v-2002-2011-godah;
3. Postanovlenie Pravitel'stva RF ot 29.01.2011 N 40 (red. ot 26.05.2011) "Ob organizatsii vedeniya statistiki vzaimnoi torgovli Rossiiskoi Federatsii s gosudarstvami-chlenami Tamozhennogo soyuza v ramkakh EvrAzES" (vmeste s "Pravilami vedeniya statistiki vzaimnoi torgovli Rossiiskoi Federatsii s gosudarstvami-chlenami tamozhennogo soyuza v ramkakh EvrAzES") // "Sobranie zakonodatel'stva RF", 07.02.2011, N 6, st. 889;
4. Kodeks Rossiiskoi Federatsii ob administrativnykh pravonarusheniyakh ot 30.12.2001 N 195-FZ (red. ot 02.04.2014, s izm. ot 08.04.2014) // "Sobranie zakonodatel'stva RF", 07.01.2002, N 1 (ch. 1), st. 1.
5. Tamozhennyi kodeks Tamozhennogo soyuza" (prilozhenie k Dogovoru o Tamozhennom kodekse Tamozhennogo soyuza, prinyatomu Resheniem Mezhgosudarstvennogo Soveta EvrAzES na urovne glav gosudarstv ot 27.11.2009 N 17) (red. ot 16.04.2010) // "Sobranie zakonodatel'stva RF", 13.12.2010, N 50, st. 6615.
Ссылка на эту статью
Просто выделите и скопируйте ссылку на эту статью в буфер обмена. Вы можете также
попробовать найти похожие
статьи
|
|