Статья 'Интернализация экстерналий на основе блокчейн' - журнал 'Теоретическая и прикладная экономика' - NotaBene.ru
по
Меню журнала
> Архив номеров > Рубрики > О журнале > Авторы > О журнале > Требования к статьям > Редакционный совет > Порядок рецензирования статей > Политика издания > Ретракция статей > Этические принципы > Политика открытого доступа > Оплата за публикации в открытом доступе > Online First Pre-Publication > Политика авторских прав и лицензий > Политика цифрового хранения публикации > Политика идентификации статей > Политика проверки на плагиат > Редакция
Журналы индексируются
Реквизиты журнала

ГЛАВНАЯ > Вернуться к содержанию
Теоретическая и прикладная экономика
Правильная ссылка на статью:

Интернализация экстерналий на основе блокчейн

Сафиуллин Марат Рашитович

доктор экономических наук

проректор по по вопросам экономического и стратегического развития, Казанский федеральный университет

420111, Россия, республика Татарстан, г. Казань, ул. Карла Маркса, 23/6

Safiullin Marat Rashitovich

Doctor of Economics

Vice-Rector of Economic and Strategic Development, Kazan Federal University

420111, Russia, respublika Tatarstan, g. Kazan', ul. Karla Marksa, 23/6

Marat.Safiullin@tatar.ru
Другие публикации этого автора
 

 
Савеличев Михаил Валерьевич

кандидат экономических наук

начальник отдела качественных исследований, ГБУ "Центр перспективных экономических исследований Академии наук Республики Татарстан"

420111, Россия, республика Татарстан, г. Казань, ул. Карла Маркса, 23/6

Savelichev Mikhail Valer'evich

PhD in Economics

Head of the Department of Qualitative Research, Center of Advanced Economic Research of the Academy of Sciences of Tatarstan

420111, Russia, respublika Tatarstan, g. Kazan', ul. Karla Marksa, 23/6

Mikhail.Savelichev@tatar.ru
Другие публикации этого автора
 

 
Ельшин Леонид Алексеевич

доктор экономических наук

заместитель директора по науке, ГБУ "Центр перспективных экономических исследований Академии наук Республики Татарстан"

420111, Россия, республика Татарстан, г. Казань, ул. Карла Маркса, 23/6

El'shin Leonid Alekseevich

Doctor of Economics

Deputy Director of Research, Center of Advanced Economic Research of the Academy of Sciences of Tatarstan

420111, Russia, respublika Tatarstan, g. Kazan', ul. Karla Marksa, 23/6

Leonid.Elshin@tatar.ru
Другие публикации этого автора
 

 
Моисеев Вадим Олегович

кандидат экономических наук

доцент кафедры бизнес-статистики и экономики Казанского национального исследовательского технологического университета

420012, Россия, республика Татарстан, г. Казань, ул. Айвазовского, 19, кв. 14

Moiseev Vadim Olegovich

PhD in Economics

Docent, the department of Business Statistics and Economics, Kazan National Research Technological University

420012, Russia, respublika Tatarstan, g. Kazan', ul. Aivazovskogo, 19, kv. 14

25moiseev@mail.ru

DOI:

10.25136/2409-8647.2020.2.33010

Дата направления статьи в редакцию:

27-05-2020


Дата публикации:

03-06-2020


Аннотация: Предметом исследования являются порождаемые экономической системой положительные и отрицательные экстерналии и возможности их учета на основе новейших технологий. В настоящее время обостряются проблемы, связанные с необходимостью минимизации отрицательных экстерналий, которые создают глобальные риски для мировой экономической системы. Наиболее острые риски связаны с обеспечением устойчивости финансовой системы, загрязнением окружающей среды, климатическими изменениями, вспышками новых видов смертельных заболеваний. Перспективным представляется внедрение элементов циркулярной экономики, в основе которой лежит использование безотходных технологий, позволяющих минимизировать отрицательные экстерналии. Новизна исследования заключается в демонстрации возможности использования технологии блокчейн для построения системы учета положительных и отрицательных экстерналий, порождаемых в экономической системе.  Токенизация на платформе блокчейн создает возможность формирования указанного механизма. Система токенизации экстерналий включает: (а) формулировку целевого поведения экономических агентов, (б) создание блокчейн-платформы, обеспечивающей эмиссию токенов, (в) определение курса обмена токенов экономическими агентами на экономические стимулы (налоговые послабления, гранты, инвестиции и т.д.), (г) оценку результативности экономических агентов по снижению отрицательных экстерналий и повышению положительных экстерналий. Применение данной модели токенизации экстерналий может быть реализовано в качестве пилотного проекта в рамках реализации национальной экологической программы, например, реализуемого в РФ национального проекта (НП) «Экология». Эмитируемые в рамках блокчейн-платформы национального проекта токены будут распределяться между участниками НП, включая не только предприятия, но и органы региональной и местной власти, активистов из числа населения, инициативных групп, тем самым формируя гибкую систему подкрепления акторов. Использование описанной модели токенизации экстерналий позволяет сделать реализацию таких проектов прозрачными для населения, а их самих сделать полноправными участниками экспертного сообщества, оценивающего уровень экстерналий и их мнимизацию на основе экономики токенов.


Ключевые слова:

экстерналии, блокчейн, токен, устойчивое развитие, интернет вещей, цифровая демократия, экология, национальный проект, Коуз, Пигу

Abstract: The subject of this research is the generated by economic system positive and negative externalities and possibility of their account on the basis of innovative technologies. Currently, we can observe escalation of problems associated with the need for minimization of negative externalities, which create global risks for the world economic system. Most severe risks relate to ensuring sustainability of financial system, environmental pollution, climatic changes, and outbreak of new deadly diseases. Therefore, there is a need for implementation of the element of circular economy based on non-waste technologies that allow minimizing the negative externalities. The novelty of this study consists in demonstration of the possibility of using blockchain technologies for building a system of accounting positive and negative externalities generated within the economic system. Tokenization on the blockchain platform creates a possibility for formation of the indicated mechanism. The system of tokenization of externalities includes: a) formulation of target behavior of economic agents; b) creation of blockchain platform ensuring emission of tokens; c) determination of the exchange rate of tokens by economic agents for economic incentives; d) performance assessment of economic agents of reduction of negative externalities and increase of positive externalities. The emitted within the framework of blockchain platform of national project tokens would be distributed among the participants of national project, including enterprises, regional and local authorities, activists among the population, initiative groups, thus forming a flexible system of reinforcement of actors. Use of the described model of tokenization of externalities turns these projects transparent for the population and makes them the full-fledged members of an expert community that assesses the level of externalities and their minimization on the basis of tokens economy.


Keywords:

externality, blockchain, token, sustainable development, Internet of Things, E-Democracy, ecology, national project, Coase, Pigou

1. Ведение

Современное состояние мировой экономической системы характеризуется как неустойчивое и кризисное. Обостряются проблемы загрязнения окружающей среды, неравномерного распределения богатств, отсутствия доступа у значительной части населения к системам здравоохранения и образования. Для преодоления этих проблем ООН принят меморандум [1] по достижению к 2030 году устойчивого экономического развития, для чего совместными усилиями всех стран должны быть достигнуты 17 глобальных целей, среди которых преодоление бедности и голода, обеспечение здоровья и доступа к образованию, всеобщий доступ к современным видам «зеленой» энергии, устойчивые темпы экономического роста на уровне 7% ежегодно, полная занятость, предотвращение загрязнения окружающей среды и борьба с климатическими изменениями.

Возникает вопрос: насколько существующая экономическая система способна преодолеть глобальные риски [2], а также достичь повсеместного устойчивого развития к 2030 году? Функционирование современной модели экономической системы неизбежно связано с производством экстерналий, или побочных эффектов, которые могут быть как положительными, так и отрицательными. Наиболее опасный вид отрицательных экстерналий связан с загрязнением окружающей среды по мере роста индустриальной системы. Все более полное удовлетворение потребностей людей в товарах и услугах оборачивается каскадным роста мусора и бытовых отходов. [3]

До сих пор не был предложен эффективный механизм учета экстерналий и их компенсации в интересах общества. Технология блокчейн в системе с «интернетом вещей» и «цифровой демократией» позволяет предложить модель решения указанных проблем и повышения устойчивости экономической системы.

2. Методы

Экономическая система в процессе функционирования, как и любой экономический агент, действующий в рамках данной системы, порождает целый комплекс побочных эффектов, не предусмотренных их целевыми функциями. Данные побочные эффекты, или экстерналии, оказывают отрицательное или положительное воздействие на тех, кто не вовлечен непосредственно в процессы деятельности данных экономических агентов. Наиболее распространенные виды отрицательных экстерналий – загрязнение окружающей среды в процессе производства товаров и услуг, выбросы СО2, высокий уровень шума, характерный для аэропортов и крупных городов, а также – климатические изменения, как результат деятельности глобальной экономической системы. Положительные экстерналии связаны с увеличением человеческого капитала в результате развития в стране культурных учреждений (музеев, театров, галерей), снижение уровня преступности там, где молодежи обеспечен широкий доступ к спортивной и досуговой инфраструктуре и т.д.

Основной проблемой наличия экстерналий является необходимость их интернализации, т.е. оценки стоимости и включения ее в стоимость производства товаров и услуг, иначе это производство не осуществляется в условиях экономического равновесия на Парето-оптимальном уровне. В результате наносимый окружающей среде и людям вред не возмещается ни в какой форме. Один из основоположников теории экстерналий Артур Пигу [4] предлагал вводить дополнительное налогообложение экономических агентов, ответственных за производство негативных экстерналий, например, за загрязнение окружающей среды, выбросы вредных веществ. Такой тип интернализации экстерналий возможен не для всех типов внешних эффектов, а только тех, которые поддаются как количественной оценке, так и причинно-следственной привязке к тому или иному хозяйствующему субъекту. Например, технически несложно определить объемы выбросов предприятиями СО2 и установить соответствующую шкалу налогового обременения. В рамках дальнейшего анализа назовем тип экстерналий, поддающихся количественной оценке и имеющие точно определяемый источник их производства (предприятие, фабрика и т.п.), Пигу-экстерналиями.

Вместе с тем, Р.Коуз в работе «Проблема социальных издержек» [5] на конкретных примерах показал, что внешние эффекты (экстерналии) возникают там, где имеются неурегулированные отношения собственности. Подобный подход существенно расширяет инструментарий возможных вариантов интернализации, и, что особенно важно, позволяет предложить способы интернализации экстерналий, для которых не всегда возможно указать количественный способ оценки (качественные экстерналии), а следовательно требуется введение иного метода их исчисления, например, через систему общественного голосования с последующей выработкой согласия по оценке уровня тех или иных внешних эффектов. Опять же, назовем такой тип внешних эффектов – Коуз-экстерналиями.

Следует понимать, что вне зависимости от того, сможем ли мы предложить некие технологические инструменты учета Пигу-экстерналий и Коуз-экстерналий, а такие инструменты, как мы покажем ниже, имеются, при существующей модели экономической системы экстерналии, по крайней мере в сфере воздействия на окружающую среду, так или иначе воспроизводятся и будут воспроизводиться. Ужесточение экологических норм в сфере производства товаров и услуг, транспорта и энергетики не снимает данной проблемы, поскольку соответствующие «грязные» отрасли, технологические цепи и звенья переносятся в те страны, где соответствующие нормы не являются строгими, либо вообще отсутствуют.

3. Результаты и обсуждение

В процессе своего функционирования экономическая система неизбежно генерирует внешние эффекты, или экстерналии, которые могут иметь как положительный, так и отрицательный характер. К отрицательным экстерналиям традиционно относят вред, наносимый индустриальной системой окружающей среде (выбросы СО2, мусор, шум, климатические изменения). Положительными экстерналиями характеризуются системы образования, здравоохранения, природоохраны и т.д.

Одной из серьезных проблем для экономики являлось создание эффективной системы оценки положительных и отрицательных экстерналий и системы их подкрепления, то есть стимулирования положительных и наказания за отрицательные внешние эффекты. Технологией, которая позволяет предложить соответствующее решение, является блокчейн.

Согласно модели Пигу, экономических агентов, производящих отрицательные экстерналии, следует наказывать налогами, штрафами, но в таком случае необходимо иметь механизм количественного измерения экстерналий, что однако не всегда возможно. В модели экстерналий Коуза внешние эффекты выступают как следствие неурегулированности вопросов собственности, что и приводило к провалам рынка, требуя вмешательства государства. Тем не менее, блокчейн можно использовать для оценки как положительных, так и отрицательных экстерналий, как экстерналий Пигу, так и экстерналий Коуза.

Для Пигу-экстерналий блокчейн можно использовать как платформу хранения и записи данных от систем объективного контроля, например, различных датчиков и анализаторов, использующих технологии «интернет вещей» (Internet of Things, IoT) [6]. Согласно этой технологии, многочисленные датчики непрерывно анализируют параметры работы предприятий, например, объемы вредных выбросов, уровень производимого шума и т.п., и по протоколу IoT в режиме он-лайн записывают их в блокчейн, что обеспечивает их надежное хранение, невозможность манипуляции данных и открытость доступа к данным, в том числе и населения. По оценкам, количество взаимодействующих между собой без посредства человека «умных объектов» в 2020 году превысит 25 млрд., а к 2050 году – 100 млрд, что уже сейчас остро ставит проблему хранения всех этих данных. Как показывают исследования, решить ее возможно на основе блокчейн-платформы. [7]

В качестве элементов оценки количественных показателей внешних воздействий могут выступать различные датчики, которые по протоколу «интернета вещей» (IoT) записывают эти показатели в блокчейн, что гарантирует их безопасность и неизменность (содержание СО2 в воздухе, загрязнение воды, количество посетителей музеев и т.д.)

Коуз-экстерналии, согласно определению, имеют преимущественно качественный характер и не поддаются фиксации системами объективного контроля, поэтому речь должна идти о качественной оценке внешних эффектов, что также возможно осуществить на базе блокчейн-платформы, где будут фиксироваться оценки членов социума, находящихся под непосредственным воздействием данных внешних эффектов (положительных или отрицательных). По сути, речь идет о своего рода системе общественного голосования, в которой оценивается насколько экономические субъекты активны в стремлении снижать отрицательные Коуз-экстерналии и повышать положительные Коуз-экстерналии. Осуществляться подобное достижение общественного согласия будет на принципах «цифровой демомократии». [8]

Отметим, что подобный механизм экономического согласия предлагался для окончательного решения проблему учета экстерналий и связанных с ними провалами рынка и вмешательством государства в рыночные механизмы. [9]

Собираемые данные, оценивающие величину экстерналий, предлагается сделать предметом экономического обмена между экономическими субъектами и государством, либо между самими экономическими субъектами по принципам В2В или В2G. По сути, речь идет о создании криптовалютной биржи, на которой экономические агенты приобретают специфические активы: налоговые послабления, гранты, инвестиционные ресурсы, целевым образом предоставляемые государством в обмен на снижение отрицательных экстерналий и повышение положительных экстерналий. При этом эмитируемые токены можно по аналогии с АВС-токенами (Asset-Backed Coin) можно назвать ЕВС-токенами (Externality-Backed Coin).

Уместно привести пример «Норникеля», запустившего цифровую платформу по выпуску и обращению гибридных токенов, обеспеченных различными биржевыми товарами, создание которой одобрено Центральным Банком России. В случае с ЕВС-токенами государство специальным нормативным актом определяет набор активов, подлежащих обмену на ЕВС-токены. [10]

Ключевым элементом данной системы является подсистема обеспечения процесса и процедуры записи изменений, происходящих в величине экстерналий – положительных или отрицательных – и последующей их токенизации, т.е. эмиссии ЕВС-токенов.

Указанная подсистема включает следующие элементы: (а) сбор данных, прямо или опосредованно оценивающих величину экстерналий, (б) безопасное и надежное хранение данных в неизменном виде, (в) верификация данных и обеспечение к ним открытого доступа, (г) эмиссия ЕВС-токенов, (д) обмен ЕВС-токенов на соответствующие формы вознаграждения, (е) система управления токенизацией экстерналий, (ж) обмен токенами между различными контурами учета экстерналий. Рассмотрим подробнее эти элементы блокчейн-платформы, в рамках которой они реализуются наиболее эффективно.

(а) Сбор данных, позволяющих прямо или опосредованно оценить величину изменения положительных и отрицательных экстерналий, осуществляется с помощью «интернета вещей» IoT, который, согласно определению IIC (Industrial Internet Consortium) представляет собой систему, соединяющую и интегрирующую промышленные системы контроля с системами управления, бизнес-системами и аналитическими системами. Поскольку не все виды экстерналий могут быть учтены системами объективного контроля, они дополняются специализированной социальной сетью, посредством которой население может оценивать Коуз-экстерналии, выступая своего рода социальной системой контроля. При этом запись потока данных осуществляется в блокчейн.

(б) Хранение данных без потерь обеспечивается технологией блокчейн на основе криптозащиты и распределенного хранения всей получаемой информации.

(в) Верификация данных достигается в рамках блокчейн на основе механизма криптозащиты, обеспечивающего как неизменность, так и верификацию информации. Кроме того, система социального контроля в форме «цифровой демократии» обеспечивает дополнительный контур верификации – открытый доступ к базе данных для всех пользователей позволяет населению оценивать насколько системы контроля верно отражают величину экстерналий.

(г) Эмиссия ЕВС-токенов осуществляется на основе тех же механизмов эмиссии криптовалют, но в отличие, например, от биткоинов, ЕВС-токены будут обеспечены финансированием в рамках соответствующих программ и проектов государственными средствами. Чем больше объемы снижения отрицательных экстерналий и увеличения положительных экстерналий, тем больший объем ЕВС-токенов эмитируется.

(д) Конвертация ЕВС-токенов происходит на определенные типы финансовых и инвестиционных ресурсов в соответствие с установленными государством правилами. Это могут быть налоговые послабления, инвестиции, гранты. Соответствующие пропорции обмена могут быть «плавающими» в зависимости от соотношения спроса и предложения со стороны экономических субъектов.

(е) Система управления токенизацией экстерналий должна включать совокупность государственных органов федерального, республиканского уровней, ответственные за те или иные виды экономической деятельности, порождающей соответствующие экстерналии. Эти органы должны устанавливать пороговые значения величины экстерналий, методики их измерения и оценки, а также вносить предложения по курсу обмена ЕВС-токенов на финансовые ресурсы.

(ж) Обмен токенов между разными системами их учета необходимо предусмотреть для обеспечения возможностей экономическим субъектам обменивать одни виды ЕВС-токенов на другие, например ЕВС-токены, эмитируемые под снижение экологической нагрузки на внешнюю среду, на ЕВС-токены, эмитируемые под повышение качества культурного досуга населения.

4. Выводы

Применение данной модели токенизации экстерналий может быть реализовано для начала в качестве пилотного проекта в рамках реализации национальной экологической программы, например, реализуемого в РФ НП «Экология». Данный национальный проект предусматривает к 2024 году качественное снижение экстерналий, связанных с нагрузкой на природную среду. Он включает пакет из 11 проектов, направленных на улучшение качества воды, воздуха, сохранение лесов, переработку отходов. [11] Анализ мероприятий, включенных в национальный проект, показывает, что он сочетает в себе показатели, которые можно отнести к Пигу-экстерналиям, то есть имеющие количественную измеримость, и Коуз-экстерналии, связанные с качественными факторами.

Следует так же отметить, что как показывает ход реформы систему утилизации ТБО, которая проводится в ряде пилотных регионов [12], население городов настороженно воспринимает проекты строительства мусороперерабатывающих заводов, опасаясь возникновения негативных экстерналий, например, ухудшения экологии вблизи таких заводов, неприятные запахи, шум, рост выбросов СО2 и т.д. Использование описанной модели токенизации экстерналий позволяет сделать реализацию таких проектов прозрачными для населения, а их самих сделать полноправными участниками экспертного сообщества, оценивающего уровень экстерналий и их минимизацию на основе экономики токенов.

5. Заключение

Предложенный в рамках данной статьи механизм интернализации экстерналий на основе блокчейн-платформы позволяет определять величину Пигу-экстерналий или Коуз-экстерналий, однако данный механизм необходимо дополнить системой стимулирования экономических субъектов снижать производимые ими отрицательные и повышать положительные экстерналии. Использование налогообложения, штрафов, других традиционных инструментов, как показывает практика, является недостаточно эффективным. Подчас экономическому субъекту проще заплатить штраф за негативное воздействие на окружающую среду, нежели предпринять действия по снижению уровня этого воздействия. По нашему мнению, предложить такой механизм стимулирования экономических субъектов также возможно на основе технологии блокчейн.

6. Благодарность

Статья подготовлена в рамках поддержанного РНФ научного проекта № 19-18-00202.

Выражаем признательность за помощь в подготовке статьи участникам научного проекта, поддержанного РФФИ № 18-010-00536

Библиография
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
References
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.

Результаты процедуры рецензирования статьи

В связи с политикой двойного слепого рецензирования личность рецензента не раскрывается.
Со списком рецензентов издательства можно ознакомиться здесь.

Тема рецензируемой статьи представляется актуальной ввиду того, что несмотря на значительное количество научных трудов, посвященных изучению сущности отрицательных экстерналий как разновидностей издержек производства, вопросы, касающиеся поиска решений по их минимизации, до сих пор полностью не решены и являются злободневными для всех стран в мире.
Целью статьи является выработка конкретных предложений для организации эффективного взаимодействия между экономическими субъектами и государством, направленного на устойчивое развитие экономики, в частности – обоснование необходимости создания криптовалютной биржи с прозрачным механизмом и понятными для всех её участников правилами работы, на которой экономические агенты могут приобретать специфические активы или вознаграждение в обмен на снижение отрицательных экстерналий и повышение положительных экстерналий своей деятельности.
Методологическую основу исследования составляют следующие методы научного познания: сравнительный анализ, метод аналогий и гипотетико-дедуктивный метод. В статье проведена систематизация ключевых положений неоклассического подхода в экономической теории и новой институциональной экономической теории, на основе которой были выработаны конкретные авторские выводы и рекомендации.
Научная новизна статьи состоит в предложении авторского механизма интернализации экстерналий на основе блокчейн-платформы, позволяющей определить величину Пигу-экстерналий или Коуз-экстерналий. Из плюсов статьи можно также отметить тщательный подход к выбору научной литературы. Список использованной литературы содержит 12 источников, из них 50% зарубежные. В основном использованы источники хорошего качества.
В качестве дополнительных замечаний/рекомендаций отметим:
1. В статье необходимо представить элементы предлагаемой блокчейн-платформы в виде графического материала, который бы упростил восприятие предлагаемых авторами решений.
2. В статье недостаточно аргументирована возможность применения данной технологии, в тексте есть ссылка только на кейс Норникеля. Есть ли другие примеры, может быть, зарубежные?
3. Также можно рекомендовать представить авторский прогноз изменения ситуации с нагрузкой на природную среду в Российской Федерации, если предложения авторов воплотятся в жизнь.
4. Авторам необходимо внимательно проверить статью на грамматические, пунктуационные и стилистические ошибки и опечатки, которые встречаются в тексте: «Ведение», неправильно сокращено слово миллиард – «млрд», необходимо оформить список источников в соответствии с требованиями журнала.
Материал статьи изложен с соблюдением внутренней логики, в конце статьи представлены выводы для научного сообщества, даны конкретные практические рекомендации для использования предложенного механизма на практике, в том числе при мониторинге реализации национально проекта «Экология».
Работа соответствует требованиям, предъявляемым к научным исследованиям, написана на актуальную тему, найдет отклик среди читателей, как научных исследователей, так и представителей органов исполнительной власти, и может быть рекомендована к публикации в журнале «Теоретическая и прикладная экономика» после незначительной доработки.
Ссылка на эту статью

Просто выделите и скопируйте ссылку на эту статью в буфер обмена. Вы можете также попробовать найти похожие статьи


Другие сайты издательства:
Официальный сайт издательства NotaBene / Aurora Group s.r.o.